Махинации "Рельефа": за пожарную безопасность ТРЦ отвечают обнальщики
В декабре 2020 года под Киевом произошел масштабный пожар на территории комплекса отдыха "Ботаник парк", в результате которого полностью сгорел элитный дом, где накануне ЧП проходила шумная вечеринка по случаю Дня адвокатуры. Примечательно, что данный комплекс находится в управлении АРМА, которая передала его в управление компании “Рельеф ЛТД” специализирующейся на строительно-ремонтных работах и, в частности, на установке систем пожарной безопасности. Парадоксальность ситуации, при которой компания с такой специализацией смогла допустить пожар, приведший к полному уничтожению дома, заключается еще и в том, что “Рельеф ЛТД” не только не понесла ответственность за данное происшествие, но и во всю продолжает заниматься ремонтными и противопожарными работами во многих крупных торговых центрах Украины. В частности, как выяснили Vesti.ua, "Рельеф лтд", в которой числится всего 5 человек, включая директора, оказывает услуги двум связанным между собой компаниям, занимающимися ремонтом магазинов в большинстве крупных торговых центров Украины. Кто производит ремонт в торговых центрах? Так, запорожская компания "БК "ВН-Гранит" за период с января 2018 по январь 2021 года производила строительные и ремонтные работы в магазинах, расположенных в столичных ТРЦ River Mall, Dream Town, LAVINA, RETROVILLE, "Океан Плаза", Blockbuster Mall, в харьковском и днепровском ТРЦ "Караван", одесском CITY CENTER, черниговском Hollywood, а также в торговых центрах Николаева, Винницы, Львова, Запорожья и многих других городов. С 2018 года "БК "ВН-Гранит" выполнила объем строительных работ на сумму 268 миллионов гривен. При таком обороте компании удалось заплатить в бюджет налог на добавленную стоимость, как для строительной компании, в мизерном размере – всего 7 млн.грн.(2,6 %). К тому же и прибыль компания декларирует копеечную. Так за 9 месяцев 2020 года компания задекларировала в отчетности чистую прибыль в размере 96 тысяч гривен, а налог на прибыль за этот период и вовсе не начислила. Как оказалось, компания получает такие скромные результаты деятельности, передавая выполнение строительных работ субподрядчикам, которые, как следует из документов, эти работы и выполняют. Одним из таких субподрядчиков является киевская компания "Київ рітейл буд", которая выполнила работы (на части из таких объектов) на сумму 73 млн.грн. Но что интересно, учредителем фирмы "Київ рітейл буд", является бывший основатель компании "БК "ВН-Гранит" Валентин Мазгейко, который зарегистрирован в Запорожье. А руководит киевской компанией Абаба Лейла Исельму, которая (как следует из материалов одного судебного заседания) совместно проживает с Мазгейко с 17 января 2017 года, хотя официально развелась она со своим мужем Ал-Фартуси Мустафа Асаад Муншид (гражданин республики Ирак) лишь 5 августа 2020. К сведению: Мазгейко подал иск в суд о признании за собой отцовства ребенка, которого родила Абаба Лейла, и внесения изменений в актовую запись об отце ребенка. Именно с этими компаниями и работает "Рельеф лтд". Так, объем выручки компании "Рельеф лтд" за период с 2018 года по 2020 составил 59,6 млн.грн. За этот период компания "Рельеф лтд" в роли субподрядчика выполнила ремонтные работы для "БК "ВН-Гранит" на сумму 21 млн.грн., а для "Київ рітейл буд" - на сумму 10,6 млн.грн. Одновременно с выполнением таких работ "Рельеф лтд" оказывало услуги по монтажу инженерных сетей и слаботочных систем на сумму 7,6 млн.грн. для компании "Сапс-етл", основной вид деятельности которой – электромонтажные работы. Причем стоимость оказанных услуг "Рельеф лтд" сравнялась с общей выручкой компании "Сапс-етл", а это значит, что компания "Сапс-етл" практически не платила в бюджет налог на добавленную стоимость и налог на прибыль. К слову, компания "Сапс-етл" выигрывала тендеры по обслуживанию систем пожаротушения для компании "НАК "Нафтогаз Украины" и оказывала услуги экспертной оценки противопожарного состояния складов в филиале "ЦТС" Лиски" "Укрзализници". Минимизация бюджетных платежей Как выяснилось, компания "Рельеф лтд" не только ремонтирует здания, управляет активами, но еще обслуживает сети электроснабжения и даже ремонтирует компьютерную технику. В частности, победитель многочисленных тендеров - компания "Парк нових технологій" отобразила у себя в отчетности, что для нее компания "Рельеф лтд" выполнила целый ряд работ: обслуживала компьютерную и офисную технику, ремонтировала плотеры, обслуживала сети электроснабжения. Вероятно, сделано это для того, чтобы минимизировать платежи в бюджет. Так, только за два месяца (сентябрь-октябрь 2020) таких работ фирма "Рельеф лтд" выполнила согласно документам на сумму более 1 млн. грн. и выписала налоговые накладные на сумму 168,8 тыс.грн., тем самым уменьшив на такую же сумму платежи в бюджет по НДС для компании "Парк нових технологій". К сведению: для частного предприятия "Парк нових технологій", которая занимается деятельностью в сфере инжиниринга, геологии и геодезии, предоставления услуг технического консультирования в этих сферах, 2020 год был успешным - компания стала победителем в тендерах по госзакупкам на сумму 95.7 млн.грн. Для сравнения, аналогичный показатель за 2019 год был в десять раз меньше, а выручка компании не превысила 11 млн.грн. Взаимодействие компаний с запорожскими корнями Несмотря на то, что в компании "Рельеф лтд" трудоустроено всего 5 человек, компания успевает в этот же период выполнить электромеханические работы на сумму 2,9 млн.грн. фирме (снова с запорожскими корнями) "МГ Кару Буд", которая зарегистрирована в Вышгороде и имеет штат из 10 сотрудников, но при этом в основном задействована в выполнении для "БК "ВН-Гранит" субподрядных ремонтно-отделочных работ в ТРЦ Киева, Черкасс, Николаева и Луцка. С ноября 2019 года по январь 2021 года объем продаж "МГ Кару Буд" достиг 19,5 млн.грн., в том числе в адрес "БК "ВН-Гранит" - на сумму 17,4 млн.грн. При таком "взаимодействии" компаний с запорожскими корнями подневольно закрадывается мысль: а выполнялись ли реально такие работы, а если выполнялись, то насколько качественно они были сделаны? А ответ может звучать приблизительно так: работы выполняются лишь на бумаге для того, чтобы минимизировать магазинам розничной сети уплату налога на прибыль и налога на добавленную стоимость и за такие услуги получать вознаграждение. Какие работы выполняла фирма "Рельеф лтд" в 2020 году и сколько заплатила налогов? За 2020 год выручка компании "Рельеф лтд" достигла 19 млн.грн., а бюджет был уплачен налог на добавленную стоимость в размере 78 тысяч гривен и налог на прибыль в размере 49 тысяч грн. за год. А среднемесячные расходы компании на выплату зарплаты сотрудникам не превысили 27 тысяч грн. на всех сотрудников. То есть в прошлом году при годовом обороте в размере 19 млн. грн. (в том числе стоимость выполненных компанией электромонтажных и ремонтных работ составила 14 млн.грн.), на выплату зарплаты сотрудникам компании ушло чуть больше 300 тысяч грн., или 1,7 % от выручки, а на налоги (НДС и прибыль) – 0,7%. И это компания, которая преимущественно занимается не оптовой торговлей, а ремонтными и электромонтажными работами, а значит прямые трудовые затраты занимают значительный удельный вес в себестоимости таких работ. Поэтому и выплаты сотрудникам, и уплата налогов в бюджет должны быть в десятки раз больше. Но все эти факторы проигнорировало АРМА, когда определяло управителя для имущественного комплекса в Киевской области и остановило свой выбор на "Рельеф лтд". Схема обнала и причем здесь "Эпицентр" "Рельеф лтд" декларирует за год свой объем реализации практически на уровне стоимости приобретенных компанией товаров от других поставщиков. Так при годовом объеме продаж в размере 19 млн.грн., компания приобрела товарно-материальных ценностей на сумму 18,6 млн.грн. То есть разница составила всего 0,4 млн.грн., а значит сумма налога на добавленную стоимость из стоимости проданных товаров не слишком превышает сумму налога со стоимости приобретенных товаров и в бюджет компания заплатила налог как раз из этой разницы. Отметим, что в 2020 году основным поставщиком компании стало "Эпицентр К", у которой фирма "Рельеф лтд" приобрела товара на сумму 6,2 млн.грн. По документам видно, что закупает "Рельеф лтд" в "Эпицентре К" разный товар: плитку, штапели, светильники, краску, бумагу А 4 (490 пачек на 34 тыс.грн.), вентиляторы, ламинат, диван, гладилку, водонагреватели, телевизоры, кофемашину, ванны, душевые кабины и др. Вполне возможно, что товар в таком объеме не был получен "Рельеф лтд", а был реализован "Эпицентр К" обычным (розничным) покупателям за наличные деньги, а лишь по накладным отписан в адрес "Рельеф лтд", который в свою очередь этот товар либо списал по своей отчетности на затраты или же складирует виртуальные остатки товара на своем складе. Такая схема позволяет не только минимизировать платежи в бюджет, а также обналичивать деньги, направляя их на выплату теневых доходов, не удерживая при этом налоги с таких сумм. Поставляют товары в адрес "Рельеф лтд" и другие компании, которые торгуют также в розницу. Кстати, в 2020 году "Рельеф лтд" приобрело 34 ванны, отличающихся одна от другой производителем, моделью, размером, внешним видом и, конечно же, ценой. Поэтому не исключено, что "Рельеф лтд" мог и с другими компаниями проворачивать схему "обнала". Кто стоит за "Рельефом" Номинальным собственником компании “Рельеф лтд" является Дмитрий Васильковский. Однако, как удалось установить Vesti.ua, конечным бенефициаром компании выступает бывший глава Переяслав-Хмельницкой районной государственной администрации Андрей Пряхин. В свою очередь, официальные интересы “Рельеф ЛТД” представляет юридическая фирма "Ярослав Гришин и Партнеры". К слову, адвокаты этой фирмы - Ярослав Гришин Сергей Русаков - герои недавного расследования Vesti.ua в контексте схем по "дерибану" сельхозземель государственных предприятий. Мы писали, что Гришин является помощником народного депутата от "Слуги народа" Богдана Яременко и, по совместительству, депутатом Запорожского областного совета, а также возглавляет запорожскую ячейку партии "Укроп". "Ботаник парк" презентовали как базу для активного отдыха украинцев. Однако чаще там отдыхали выгодополучатели от управления комплексом, его использовали для проведения закрытых частных мероприятий. Примечательно, что всего за 3 дня до пожара, 19 декабря, на территории комплекса отдыхал и сам Андрей Пряхин. Там же, в тот же день 19 декабря в сгоревшем доме отмечал день адвокатуры и Ярослав Гришин с партнерами. Фотографии с празднования он также публиковал в Facebook, отметив "Ботаник парк". Кроме того, известно, что клиентом Гришина также является фирма “Ботаник апартментс” некоего Сергея Моргуна, который напрямую связан с “Ботаник парком”, организованном на захваченной АРМА территории - известно, что номер телефона Моргуна значится на странице “Ботаник парк”, а сам он управляет этим новосозданным объектом. Именно “Ботаник апартменс”, которая специализируется на сдаче квартир посуточно, по решению АРМА (и с помощью Гришина) стала управителем дома сына экс-премьера Украины Николая Азарова. *** Свои доходы компания "Рельеф лтд" декларирует на уровне своих расходов, имеет 5 сотрудников с мизерной зарплатой, имеет маленький уставный капитал - 50 тыс.грн., не имеет основных средств (остаток на 01.01.2020 – 17 тыс.грн.). Налицо все признаки "транзитного" предприятия. А это свидетельствует, что компания не занимается реальной деятельностью, а в основном выполняет (за определенный процент) функции "транзита". Но это не остановило АРМА от заключения договора с этой фирмой на управление имущественным комплексом. А качество электромонтажных работ, выполненных в магазинах ТРЦ якобы "Рельеф лтд", вызывает большое опасение.