Иск водочной королевы. Как Русалина оправдывается за миллионные махинации

Украинские налоговики из года в год рассказывают о том, как недобросовестные крупные предприниматели с помощью самых изощренных схем избегают уплаты на налогов. Одной из них являются так называемые “скрутки” - из-за этой схемы в бюджет не только не попадают сотни миллионов гривен. В некоторых случаях сама власть доплачивает таким предпринимателям в качестве  возмещения налога на добавленную стоимость.  Ранее Vesti.ua на примере “фруктовой” схемы известной украинской бизнесвумен Людмилы Русалиной рассказывали, как олигархи и крупные бизнесмены избегают уплаты налогов. Теперь же она подала иск о защите достоинства, в котором, впрочем, не отрицает, что использовала эту схему. Интересно, что после громких журналистских материалов и ее неоднозначного иска, правоохранительные органы почему-то не спешат давать оценку действиям водочной "королевы". Иск от Русалиной  После публикации Vesti.ua в марте 2021-го статьи о поставках фруктов и овощей, две компании, участвующие в схеме (“Златогор” и “Шполянская кондитерская фабрика” бизнесвумен Людмилы Русалиной), подали иск в суд о защите деловой репутации. Примечательно, что до этого Русалина не оспаривала ни одного материала, опубликованного нами. А они касались еще более резонансных тем - например, ее связей с грузинской мафией, ее гражданского мужа, который пользуется поддельным паспортом и возможно причастен к заказу на убийство или использования ею просроченной корочки почетного консула Сьерра-Леоне.  В иске, который подала Русалина, она не оспаривает, что за период с 2018 года  по неполный январь 2021 года ее компания “Златогор” отгрузила компании “Свит ласощив” фруктовый порошок на миллиард гривен, который был якобы был изготовлен на этом заводе. Хотя на самом деле в итоге эти фрукты продавали на рынках столицы и других больших городов (таким образом, Русалина избегала уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль, указывая в документах, что ликеро-водочный завод  тратил свои мощности на переработку фруктов в порошок). Подробнее об этой схеме вы можете почитать в материале Vesti.ua.  Также Русалина не оспаривала данные, изложенные в статье, о возмещении НДС из бюджета в размере 167 млн гривен (за 2018-2020 годы)  ее “Шполянской кондитерской фабрике” - при этом ее другая компания “Свит ласощив”, которая производила и поставляла кондитерку на фабрику, должна была бы эту сумму налога заплатить в бюджет. Но компания-поставщик с оборотами более 2 млрд гривен перечислила в бюджет налог на добавленную стоимость в размере всего лишь 32 тысячи гривен.  Не вспоминается в иске и о том, что Vesti.ua достоверно отразили непокрытые убытки  “Шполянской кондитерской фабрики”, которые достигли 27 млн гривен, а также то, что “Златогор”  вовсе не заплатил налог на прибыль за три года. При том что, если бы ликеро-водочный завод декларировал налог на прибыль, то часть такого налога поступала бы непосредственно в бюджет города Золотоноши. В иске также не  упоминают и то, что завод Русалиной тесно сотрудничал с фирмой “Оптимус фрукт”, которая по данным одного из решений суда, признали компанией с признаками фиктивности. Известно, что в общей сложности “Оптимус Фрукт” поставило заводу “Златогор” более 8 тысяч тонн фруктов и овощей на 145,6 миллионов. И единственным уточнением, которое попросили сделать в этом иске Русалина и представитель ее компаний было то, что поставка фруктов заводу производилась не по ноябрь не 2020 года, а ноябрь 2019-го.  Еще один факт, который оспаривает Русалина, касается того, что  по данным истца “Шполянской кондитерской фабрикой” за период с ноября 2020 года по февраль 2021-го было импортировано фруктов и овощей на сумму 133 миллиона гривен, а завод “Златогор” за период с июля 2020 года по февраль 2021 года импортировал фруктов и овощей на сумму 97 миллионов гривен. То есть сам факт, что по документам продукция поступала на предприятия Русалиной истец не оспаривает, а даже документально подтверждает. Они лишь заявляют, что в этом периоде было импортной продукции оприходовано меньше, чем указано в статье.  Но проворачивать схемы с фруктами компании не прекратили - на дату подачи иска объемы импортных фруктов и овощей, оприходованных по документах двумя компаниями Русалиной, значительно превышают объемы, указанные в ее иске. По самым скромным подсчетам эти две компании по документам импортировали в 2020 и 2021 годах фруктов и овощей на сумму 420 млн.грн., что даже больше опубликованных нами ранее данных. Хотя в самом иске не приводятся конкретные данные об объемах.  То есть, своим иском представитель компаний не пытался оспорить то, что Русалина не платила налоги в бюджет и использовала для этого скрутки и другие схемы. Единственное, что ее смущает - это период и погрешности в объемах. Скрутки на фруктах  Vesti.ua подробно рассказывали о схеме теневого зароботка Русалиной, исчисляемого сотнями миллионов гривен в год. Суть схемы заключается в том, что тысячи тонн импортных фруктов и овощей, которые завозятся в Украину из других стран и продаются на столичных рынках за наличные средства без уплаты каких-либо налогов, по документам поступают не на киевские рынки, а в Золотоношу Черкасской области на ликеро-водочный завод “Златогор”, где из них якобы производится сублимированный фруктовый порошок.  В дальнейшем такой порошок на сумму больше миллиарда гривен якобы передается на другую компанию контролируемую Русалиной - “Свит ласощив”.  А уже эта компания, изготавливая кондитерские изделия, добавляет в них этот якобы порошок и таким образом завышает по документам расходы на изготовление продукции.  А третья компания Русалиной – “Шполянская кондитерская фабрика” большую часть такой кондитерской продукции продает на экспорт.  В итоге применения такой схемы, компании контролируемые Русалиной не только минимизируют налоги, а еще и получают из бюджета возмещение налога на добавленную стоимость. Так за период 2018-2020 годов “Шполянской кондитерской фабрике” государство возместило из бюджета налог на добавленную стоимость в размере 167,1 млн гривен.   Причем среди всех компаний-возмещенцев Черкасской области “Шполянская кондитерская фабрика” Русалиной получает наибольшую сумму возмещения из бюджета. А ежемесячные объемы возмещения компании составляют четвертую, а иногда и третью часть от суммарного месячного объема возмещения бизнесу всей Черкасской области. Но сумму налога, который государство возместило из бюджета “Шполянской кондитерской фабрике” никто в бюджет не заплатил - фабрика покупает кондитерскую продукцию в связанной компании “Свит ласощив” (при этом компании зарегистрированы по одному адресу), которая, как мы писали выше, за три года при общем объеме продаж в больше 2 миллиардов гривен заплатила в бюджет НДС в размере всего лишь 32 тысячи. Миллионы не уплачены в бюджет Компания “Оптимус Фрукт”, о которой говорится в иске, уже давно на слуху во всех контролирующих и правоохранительных органах.  По документам Золотоношскому ликеро-водочному заводу “Златогор” поставляла фрукты эта компания. В иске, который подала Русалина, не оспаривается, что ее завод имел взаимоотношения с “Оптимус Фрукт” - как указано в акте сверки, который представители компании приложили к иску, в течение сентября-ноября 2019 года “Оптимус Фрукт” поставила на завод 2244 тонн фруктов на 38 млн гривен. Причем за все эти импортные деликатесы, как следует из акта, “Златогор” в 2019 году не заплатил ни копейки. То есть компания “Оптимус Фрукт” почти что с нулевым уставным капиталом как бы кредитовала завод “Златогор”. О том, что в 2020 году  ликеро-водочный завод продолжил тесное сотрудничество с фирмой “Оптимус Фрукт” и провел по своим документам поступление от этой фирмы фруктов еще на сумму 107 млн.грн.  в иске не упоминается. То есть в общей сложности предприятие “Оптимус Фрукт” поставило заводу “Златогор” более 8 тысяч тонн фруктов и овощей на 145,6 миллионов, как и указано в нашей публикации.  Как мы уже писали, компания “Оптимус Фрукт” уже давно на слуху во всех контролирующих и правоохранительных органах. Решением суда уже было установлено, что компания ввозит в Украину фрукты и овощи и в дальнейшем документально отображает в налоговой и бухгалтерской отчетности реализацию этой продукции, а фактически осуществляют реализацию такой продукции за наличные средства без соответствующего налогообложения.   То есть как следует из решения суда, компания-поставщик фруктов “Оптимус Фрукт” лишь по документам продавала водочной компании импортные фрукты. “Оптимус Фрукт” якобы поставляла фрукты заводу Русалиной. Причем местом поставки импортных фруктов обозначен Киев, а по некоторым таможенным декларациям - Одесса. Но никак ни Золотоноша или Черкассы, что было бы логично, учитывая, что завод находится в Черкасской области.  Кроме того, уже в марте 2021-го “Оптимус фрукт” в очередной раз изменила свое название на “Нордтайм”. Вместе с изменением названия компания изменила и место своей регистрации и учредителя компании. Основной вид деятельности компания также изменила и вместо оптовой торговли фруктами и овощами указала, что заниматься будет розничной торговлей другими неиспользованными товарами в специализированных магазинах. Такая смена регистрационных данных компании – один из признаков теневой деятельности фирмы. Но налоговая служба почему-то такие “мелочи” не замечает, или игнорирует.   К тому же за все время своей деятельности компания “Оптимус Фрукт” заплатила в бюджет только 46 тысяч гривен налога на прибыль при оборотах почти 800 млн гривен. Плюс к этому компания постоянно меняет свои объемы поставок - то есть ранее задекларированные на десятки миллионов поставки обнуляет.  К примеру, за октябрь 2020 года компания задекларировала объем поставки в размере 73,6 млн гривен, но 4 февраля 2021 года уменьшает эти поставки до 0,4 млн гривен. А начиная с марта 2021 года компания и вовсе прекратила платить копеечные налоги, в том числе и налог на доходы физических лиц. Получается, что эта фирма лишь для ликеро-водочного завода “Златогор” сгенерировала налоговый кредит в сумме 24,3 млн гривен и позволила заводу уменьшить налог на прибыль в размере 21,8 млн гривен,  Примечательно, что в рамках одного из расследований суд  даже удовлетворил ходатайство следователя и разрешил временный доступ к документам компании “Оптимус Фрукт”, но ликеро-водочный завод “Златогор” после “обработки” документации, абсолютно не пострадал, а сама бизнесвумен продолжила вести высокоприбыльный фруктово-овощной бизнес еще с большим размахом. Правоохранители не реагируют  После многочисленных решений суда, журналистских материалов и обращений в Государственную налоговую службу, каких-либо действий со стороны правоохранительных органов и высокопоставленных чиновников  так и не последовало.  Очевидно, что следы “Оптимус Фрукт”, кто-то поспешно заметает, вероятно для того, чтобы в дальнейшем собственники ликеро-водочного завода смогли избегать всяких мелких неприятностей в связи с расследованием уголовных производств в отношении своих партнеров-поставщиков. А таких контрагентов, которые поставляли фрукты и овощи ликеро-водочному заводу Русалиной - не один и не два. При этом главным источником пополнения доходов казны является как раз налог на добавленную стоимость, который компании Русалиной с помощью схем по сути присваивают себе. Известно, что покупая практически любой товар или услугу, каждый покупатель отдает государству минимум пятую часть от их стоимости. В итоге бизнес, в том числе и крупный, не сам платит НДС, а лишь собирает косвенный налог по всей цепочке движения товара вплоть до конечного потребителя и должен этот налог в полной сумме перечислить в бюджет.   Но используя всевозможные схемы, в том числе и такие, которыми пользуются на предприятиях бизнесвумен, многие из компаний большую часть таких собранных с населения налогов оставляет себе - или вообще умудряются получать из бюджета возмещение налога на добавленную стоимость. А это значит, что за счет налога на добавленную стоимость, который платят обычные покупатели, обогащаются нечистые на руку собственники бизнеса, а казна лишается таких доходов в размере десятков миллиардов гривен.